Resultaat

Evenals het voorgaand jaar laat de jaarrekening 2018 een positief saldo zien.
Bij de tweede tussenrapportage 2018 gingen we nog uit van een batig saldo van €160.000. Deze jaarrekening komt uit op een batig saldo van € 360.000.

(bedragen x € 1.000)

Het grote verschil tussen begroting en werkelijk, zoals bij de lasten, geeft een vertekend beeld. Dit komt voor een belangrijk deel door de manier van hoe wij boeken; een manier die het besluit begroting en verantwoording (BBV) vereist. Bijvoorbeeld: budget-neutrale uitgaven die we uit een opgebouwde reserve betalen, moeten we zowel zichtbaar maken bij de kosten als bij de reserves (als onttrekking). Als zo’n begroot project later wordt opgeleverd (in het nieuwe jaar) levert dat een grote afwijking op bij de lasten en bij de reserves, maar het resultaat wordt er niet door beïnvloed.

Per saldo komt het saldo bij de jaarrekening € 200.000 hoger uit dan bij de tweede tussenrapportage. Op hoofdlijnen ziet dit er als volgt uit:

De verschillen lichten we toe bij de domeinen of bij de toelichting op de balans. Enkele belangrijke factoren die het verschil verklaren zijn extra inkomsten uit de bouwleges (voordeel € 144.000), een onverwachte stijging van de kosten voor de jeugdzorg (nadeel € 840.000, deze kosten worden wel gedekt vanuit de reserve Sociaal domein) en een dotatie (storting) aan de voorziening dubieuze debiteuren (nadeel € 200.000). Aan de hand van de openstaande posten maken we een inschatting van de noodzakelijke omvang van deze voorziening. De invorderingsmaatregelen gaan vooralsnog gewoon door.

Bestemming saldo

Doordat de reserve Sociaal domein wordt ingezet om de extra uitgaven voor de jeugdzorg te betalen, ontstaat er een batig saldo van € 360.000. De afspraak is, dat eenmalige baten worden gestort in de reserve Maatschappelijk nut ten behoeve van de inhaalslag openbaar gebied. Dit is dan ook ons voorstel voor de bestemming van het batig saldo.

Bij de tweede rapportage 2018 hebben we al een voorschot genomen op een verwacht positief rekeningresultaat door €400.000 te storten in de reserve Maatschappelijk nut voor de inhaalslag openbaar gebied. Hier komt nu dus € 360.000 bij.

Sturen op geluk

Sinds 2015 stuurt de gemeente Schagen op grond van 12 factoren op geluk. Dit blijven we doen. Zó bouwen we aan maatschappelijke effecten die bijdragen aan het geluk van onze inwoners en ondernemers.

In 2018 waren we de eerste gemeente die begrootte op geluk. Uit de Burgerpeiling 2018 blijkt dat we zichtbaar vooruit gaan op de meeste onderwerpen waarmee we bijdragen aan het geluk. Zo zijn er bijvoorbeeld meer mensen aan het werk en ervaren meer mensen betekenisvol contact met anderen (en zijn minder eenzaam). Deelnemen aan het maatschappelijk leven gaat helaas nog niet voor iedereen beter, zeker niet voor mensen met een beperking in het fysieke of psychische functioneren.

Waardering door onze inwoners

In 2018 hebben we aan onze inwoners gevraagd gedaan naar hun waardering van de gemeente. (Enquête: Waarstaatjegemeente.nl). Dit vroegen we op de verschillende beleidsthema’s.

De resultaten staan in onderstaande tabel.